瑞士信贷因莫桑比克欺诈案遭美英罚款4.75亿美元

汇捷资讯监管合规关注「瑞士信贷因莫桑比克欺诈案遭美英罚款4.75亿美元」。文中涉及APP、Credit、Suisse、AG。主体名称、时间、金额、牌照和监管结果以正文为准，不另作推断。

背景概述

根据 黄金形态通APP 报道，美国与英国金融监管机构于2021年10月19日宣布，银行业与经纪巨头瑞士信贷集团（Credit Suisse Group AG，NYSE:CS）已同意向美国当局支付2.75亿美元、向英国当局支付2亿美元，合计近4.75亿美元罚款，以了结其欺诈性误导投资者及违反《反海外腐败法》（FCPA）的指控。该案涉及为莫桑比克国有企业融资的两项债券发行和一笔银团贷款。

监管机构指出，这些交易筹集了超过10亿美元资金，被用于实施隐藏债务计划、向已被起诉的前瑞士信贷投资银行家及其中介支付回扣，以及贿赂莫桑比克政府官员。美国证券交易委员会（SEC）的命令认定，瑞士信贷创建并分发给投资者的发行材料隐瞒了背后的腐败行为，并虚假披露资金将用于发展莫桑比克的 tuna 渔业。瑞士信贷未能披露莫桑比克债务的全部程度和性质，以及这些交易引发的违约风险。

关键要点

SEC的命令认定，该计划源于瑞士信贷内部会计控制缺陷，未能妥善应对已知的重大贿赂风险。瑞士信贷同意向SEC支付超过3400万美元的非法所得和利息，以及6500万美元罚款。作为协调解决方案的一部分，美国司法部（DOJ）处以2.47亿美元刑事罚款，瑞士信贷在抵扣后支付1.75亿美元。此外，瑞士信贷还同意向英国金融行为监管局（FCA）支付超过2亿美元罚款。

SEC执法部门主任Gurbir S. Grewal表示：“在跨境证券法违规方面，SEC将继续与海外执法和监管机构合作，以履行其执法使命。今天对瑞士信贷的行动是我们与欧洲和亚洲同行密切成功协调的又一例证。”

SEC执法部门副主任Anita B. Bandy表示：“瑞士信贷向投资者提供了不完整和误导性的披露，尽管其凭借先前的贷款安排，独特地了解莫桑比克不断增加的债务和严重违约风险的全部程度。这起大规模的发行欺诈也是该行内部会计控制重大失误和屡次未能应对腐败风险的结果。”

影响解读

此案凸显了全球监管机构对跨境证券欺诈和腐败行为的严厉打击。瑞士信贷的罚款和和解协议可能对其声誉和业务产生负面影响，尤其是在合规和风险管理方面。此外，该案还涉及VTB Capital，这是一家总部位于伦敦的俄罗斯银行VTB的子公司，其单独同意支付超过600万美元，以了结SEC对其在2016年第二次债券发行中误导投资者的指控。

根据SEC的命令，VTB Capital和瑞士信贷安排的第二次发行允许投资者将早期债券发行中的票据交换为莫桑比克政府直接发行的新主权债券。但SEC发现，瑞士信贷和VTB Capital分发和营销的发行材料未能披露莫桑比克债务的真实性质以及债券的高违约风险。发行材料还未能披露瑞士信贷发现早期发行的大量资金被挪离了向投资者披露的预期用途。在“隐藏债务”的全部程度被揭露后，莫桑比克 later 对这些融资违约。

关键对比表格

以下是本案中主要实体被罚款/和解金额的对比：

未来展望

此案可能促使金融机构加强内部控制和合规程序，特别是在跨境交易和反腐败方面。监管机构之间的合作预计将继续加强，以打击跨境证券违规行为。瑞士信贷和VTB Capital的和解协议可能为类似案件树立先例，强调金融机构必须确保向投资者提供完整和准确的披露。

编辑总结

瑞士信贷因莫桑比克欺诈案遭美英监管机构重罚，凸显了全球监管机构对跨境证券欺诈和腐败的零容忍态度。此案不仅涉及巨额罚款，还暴露了金融机构在内部控制和风险管理方面的重大缺陷。未来，金融机构需更加注重合规和透明度，以避免类似的法律和声誉风险。