香港监管机构对中央财富证券投资有限公司处以 100 万美元罚款

香港证券及期货事务监察委员会（证监会）因未遵守《证券及期货（财务资源）规则》（FRR）而谴责中富证券投资有限公司并处以 100 万港元罚款。

证监会发现，Central Wealth 在根据财务报告规则向证监会提交的财务报表中存在多项会计和计算错误，导致 2019 年 4 月至 2020 年 12 月期间夸大其流动资金。在消除错误后，发现 Central Wealth 要求于相关期间，流动资金连续八个月处于赤字（介乎162万美元至4,908万美元），这违反了FRR的要求。

Central Wealth未能确保财务报表的准确性主要是由于其未能委任合资格和有能力的人员来准备和审查财务报表。特别是，财务报表的编制者没有足够的知识和经验来履行其职责。

此外，中汇负责审阅及签署财务申报表的负责人员并不熟悉FRR要求，未能识别向证监会提交的财务申报表中的错误。

监管机构发现Central Wealth的行为违反了FRR和行为准则。

在决定处罚时，证监会考虑了多种情况，包括Central Wealth失败的持续时间和程度，以及Central Wealth与证监会合作解决证监会关注的问题，以及Central Wealth在其他方面清白的纪律记录。