智通財經APP獲悉，9月28日，證監會公布境外發行上市備案補充材料要求(2023年9月22日—2023年9月28日)。其中，要求沁弘補充說明以下事項，請律師核查并出具明確的法律意見：
一、關于境外投資及返程并購的合規性，請公司說明：(1)外商獨資企業成都禧沅供應鏈管理有限公司(以下簡稱“成都禧沅”)是否履行《外商投資信息報告辦法》規定的報告義務;(2)成都禧沅收購四川沁弘企業管理有限責任公司(以下簡稱“沁弘管理”)、四川沁弘科技有限公司(以下簡稱“沁弘科技”)是否符合《關于外國投資者并購境內企業的規定》;(3)沁弘管理原股東蔣旭、黃素成、張邦文、鄧蘭萍、LEIYU向成都禧沅轉讓股權所涉稅務處理的合規性;(4)關于境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費繳納等監管程序方面合規性的結論性意見。
二、關于股權質押情況，請公司說明是否存在受控股股東、實際控制人支配的股東。如有，上述主體所持股份是否存在質押、凍結等有爭議的情況。
三、關于主營業務情況，請公司說明：(1)境內運營實體沁弘科技、成都沁弘商務信息咨詢有限公司(以下簡稱“沁弘商務”)經營范圍涉及第一類、第二類增值電信業務，并且沁弘科技受托開發“蘭青e保理用戶管理系統”，請說明沁弘科技、沁弘商務是否實際開展增值電信業務，是否持有相應資質證照;(2)公司主營業務為票據撮合、保理轉介等融資咨詢服務，請說明在開展上述業務過程中公司是否投入自籌資金作為客戶融資來源，業務是否屬于金融或類金融活動，是否取得必要的業務資質許可，并請提供相關金融監管機構的意見;(3)請結合報告期內各年度前五大客戶名稱、類型(所屬行業)和來自該等客戶的收入構成、定價依據，說明公司與金融機構或類金融機構合作的具體模式、業務流程和服務內容;(4)報告期內各年度融資咨詢服務的規模，公司自籌資金投入規模及資金來源(如有)，公司收取服務費用占客戶融資款的比重;(5)報告期內公司合作的主要金融或類金融機構是否出現重大償債風險等經營異常事項，是否對公司業務經營造成重大不利影響。
四、關于財務數據情況，請公司列表說明報告期內營業收入、利潤總額、凈利潤、總資產、凈資產、現金流量情況。
五、關于募集資金用途，公司擬用募集資金建立票據撮合線上平合及從事商業保理業務，請說明募集資金用途是否符合國家產業政策，是否履行必要的審批、核準、備案程序。
六、關于境內運營實體情況，請公司說明：(1)境內運營實體成都禧沅、沁弘管理、沁弘科技、沁弘商務租賃的辦公地點相同，且高級管理人員均為蔣旭、黃素成等人，請說明境內運營實體是否存在人員、資產、財務、業務混同等情形;(2)請說明各境內運營實體董監高是否具備任職資格;(3)沁弘管理實繳注冊資本記載錯誤的整改情況，實繳注冊資本記載錯誤、實際經營地址與工商注冊地址不一致等問題是否構成本次發行上市的實質障礙。
資料顯示，沁弘成立于2017年，截至2022年6月30日的12個月收入為100萬美元。公司是一家新興的金融便利化和轉介服務提供商，主要為中小型企業(SMEs)和金融機構提供與RTPs(流通票據、應收賬款和其他付款權)貨幣化有關的各種服務。
jay
