美国在比特币用户数据监控方面处于领先地位

近日，主要加密货币交易所Coinbase发布了最新的“透明度报告”，提供了其在2020年7月1日至2020年12月31日期间从政府和执法机构收到的客户信息请求数据。

在向Coinbase索取用户信息的名单中，美国仍然对追踪比特币交易者的活动最感兴趣。虽然Coinbase为许多加密货币的交易提供便利，但比特币占其交易量的12%以上，价值10亿美元。

加密货币真的完全匿名吗？

Coinbase的一篇博文分享了相关见解，文中称:“2020年共有约4227个请求，其中54%是在本报告涵盖的时间段内发出的。联邦调查局(FBI)和国土安全调查(HSI)构成了美国执法信息请求的大部分，占50.9%。在此期间，约51%的申请来自美国机构。”

根据该帖子显示，美国执法机构对用户信息提出了约1197项请求，而英国提出的执法请求是所有国家中第二多的，为597项。美国、英国和德国提出的请求约占这一时期所有请求的90%。

除了联邦调查局和国土安全调查之外，Coinbase还收到了美国国税局、美国司法部、美国证券交易委员会以及州和地方机构的信息请求。

加密货币交易所Kraken在其2019年透明度报告中指出，美国对用户信息的请求占总数的61%。

虽然比特币建立在一个公共的、易于审计的账本上，但它被设计成以匿名方式利用，不受任何第三方的干涉，包括政府和执法机构。比特币领域的许多人认为这种信息请求（也可以解释为要求）是机构的过度伸张，他们无权使用这一自由和开源的金融工具。

官方为何调取用户信息？

有媒体表示，现在美国国税局（IRS）可能准备向加密货币交易征税了。美国国税局（IRS）正在寻求获得美国纳税人在数字货币交易所的交易记录。

加利福尼亚北区的一家联邦法院5月5日下达了一项命令，授权美国国税局（IRS）向Payward Ventures公司及其旗下加密货币交易所Kraken发出John Doe传票，要求出示从2016年到2020年间在Kraken交易超过2万美元加密货币的用户记录，以识别“可能未遵守国内税收法律”的美国纳税人。

所谓“John Doe传票”也即轶名传票，在送达时不知被告的真实姓名，而以John Doe为其姓名之代称发出的传票，在送达后如明确了被告的真实姓名，可予补正。

美国国税局（IRS）发出的John Doe传票，旨在要求提供不知其姓名但负有潜在纳税义务的纳税人的有关信息。

美国司法部税收司代理助理检察长戴维·哈伯特（General David A. Hubbert）表示，“收集今天批准的传票中的信息是确保加密货币所有者遵守税法的重要步骤”，“那些使用加密货币进行交易的人必须像其他纳税人一样履行纳税义务。”

美国国税局局长查克·雷蒂格（Chuck Rettig）表示：“纳税人没有继续不报告虚拟货币交易产生的收入和应缴税款的借口。” “这次John Doe传票是我们努力发现那些试图避开报告并避免支付合理税额的人的一部分。”

此前2021年4月1日，马萨诸塞州联邦法院下达命令，授权IRS要求总部位于波士顿的数字货币交易所Circle上为John Doe传票提供类似服务。

加州此次法令没有指控Kraken从事与其数字货币兑换业务有关的任何不法行为。相反，根据法院的命令，传票寻求国税局“对可确定的一群人或一类人进行调查”有关的信息，认为国税局有合理的依据认为这些人“可能未遵守国内税收法”。根据提交的传票副本，美国国税局指示Kraken出示交易记录以及有关的其他文件，以识别上述美国纳税人的行为。