FCA 對 TJM Partnership Limited 處以 200 萬英鎊的罰款

英國金融行為監管局 (FCA) 已對 TJM Partnership Limited（清算中）處以 2,038,700 英鎊的罰款，原因是未能確保其擁有有效的系統和控制措施來識別和降低其業務中的金融犯罪和洗錢風險。

這是 FCA 就 cum-ex 交易提起的第三起案件，也是迄今為止最大的罰款。這反映了長期以來嚴重不當行為的多個例子。

TJM 沒有足夠的程序、系統和控制措施來識別和降低在 2014 年 1 月至 2015 年 11 月期間代表 Solo Group 客戶進行交易的欺詐交易和洗錢風險。它也未能充分應用其反洗錢政策，並沒有正確評估、監控和減輕金融犯罪的風險。

在此期間，TJM 代表 Solo Group 的客戶進行的交易以所謂交易的循環模式為特徵——這些特徵高度暗示金融犯罪。交易似乎是為了在丹麥和比利時安排代扣代繳稅款。

TJM 執行了價值約 590 億英鎊的丹麥股票和 200 億英鎊比利時股票的交易，並獲得了 140 萬英鎊的佣金，這是該公司在此期間收入的很大一部分。

在與 Solo Group 業務相關的另外兩個案例中，該公司也未能識別或升級任何潛在的金融犯罪問題和洗錢風險。這涉及的交易除了向客戶轉移 430 萬歐元的巨額意外利潤外，沒有明顯的經濟目的。TJM 還接受了未經適當盡職調查的第三方付款。

由於 TJM 同意解決所有事實和責任問題，它有資格根據 FCA 的結算折扣計劃獲得 30% 的折扣。