FCA概述了其對從事貿易融資活動的公司的期望

英國金融行為監管局 (FCA) 今天向從事貿易融資活動的公司發送了一封“親愛的 CEO”信。

監管機構指出，在過去的 18 個月中，商品和貿易融資公司發生了幾起引人注目的倒閉事件，造成了重大財務損失。貿易融資活動存在固有風險，因為它可能是復雜的、全球性的，而且大量的貿易流使用多種貨幣。

建議公司證明他們已經對其控制環境采取了風險敏感的方法，以確保相關風險得到有效緩解。

風險評估

在迄今為止 FCA 的審查中，監管機構發現對金融犯罪風險因素的識別和評估往往不夠重視，例如兩用商品的風險或欺詐的可能性。在其他情況下，公司沒有充分證明他們對減輕控制的評估或記錄支持就公司面臨的剩余風險水平得出的結論的理由。

在客戶風險層面，評估過于籠統，無法涵蓋貿易融資客戶關系中可能存在的不同類型的風險敞口，例如客戶經營所在的行業或司法管轄區。

客戶風險評級將影響個別貿易融資交易所需的盡職調查水平，公司還應考慮交易本身的細節所帶來的風險，包括任何明顯的交易特定“危險信號”。

“作為一家從事貿易融資活動的公司，如果您還沒有，您應該對相關的金融犯罪風險進行全面評估。這些風險包括洗錢、逃避制裁、恐怖主義融資和欺詐，”FCA 表示。

評估應明確記錄在企業范圍的金融犯罪風險評估中，并應確定需要加強盡職調查的客戶或交易類型。

交易對手分析

FCA 期望公司在正式信用額度到位之前對所有貿易融資對手進行適當的信用分析。該分析應包括對交易感興趣的所有各方，而不僅限于借款人，即最終買方、信用保險公司和其他相關方，如果相關，應構成分析的一部分。

公司的政策和程序應明確規定何時適合對其他方進行盡職調查。

交易審批

在批準個別交易之前，FCA 希望公司確定是否需要進一步的具體分析。這應包括但不限于考慮最終買家的財務和非財務風險以及交易的理由。

交易付款

如果最終買方是交易的主要還款來源，謹慎的風險管理可能包括從最終買方獲得正式書面確認，即貿易融資交易項下到期應付的款項應支付給融資公司，以及不給借款人。

對于涉及信用保險安排的交易，最佳做法是公司尋求正式確認他們被明確確定為最終買方不支付債務的風險保險的損失收款人，并且公司遵守保險協議中規定的任何要求。

FCA 希望公司仔細考慮提出的問題。