Wise plc CEO Käärmann因违规被罚款内容导读

• 违规背景

• 罚款详情

• FCA的期望

• 编辑观点

• 名词解释

• 相关大事件

违规背景

英国金融行为监管局（FCA）对Wise plc的首席执行官Käärmann处以35万英镑的罚款，原因是他违反了高级管理人员行为规则。事件的起因可以追溯到2021年2月，当时Käärmann因未能及时向英国税务海关总署（HMRC）报告资本利得税负而受到罚款365,651英镑。

罚款详情

Käärmann在2017年出售价值1000万英镑的股票后，故意未能向HMRC通知相关的资本利得税负。他在2021年2月至2021年9月期间未能适当考虑这些税务问题的重大性，并未及时向FCA报告，尽管他对这些问题已经知情超过七个月。最终，FCA决定对其处以35万英镑的罚款，此前若无他同意解决此事，他本应被罚款50万英镑。

FCA的期望

根据高级管理人员行为规则4，FCA期待Käärmann能够自我通知任何可能对其适合性和正当性产生重大影响的事项。这包括可能对他个人及其公司的声誉产生不利影响的任何情况。FCA认为，Käärmann未能遵循这一要求，显示了他在合规性方面的缺失。

编辑观点

Käärmann的违规行为不仅反映了个人对合规性的重要性认识不足，也突显了作为高级管理人员在面对税务问题时应承担的责任。FCA的处罚传达了一个明确的信息，即任何未能适当披露可能影响其职务的事项的高级管理人员，都会面临严厉的后果。这样的监管措施旨在增强市场对高管行为的透明度和信任度。

名词解释

• 资本利得税：指对资产增值部分征收的税收，通常在资产出售时征收。

• HMRC：即英国税务海关总署，负责征收税款和管理海关事务的政府机构。

• FCA：英国金融行为监管局，负责监管金融服务公司以确保消费者的权益得到保护。

• 高级管理人员行为规则：一套针对金融服务行业高级管理人员的行为标准，旨在确保管理人员在职务行为中表现出诚信和透明度。

相关大事件

2021年9月，Käärmann被HMRC列入公共税务违规者名单，反映出其在税务合规方面的严重失误。这一事件对Wise plc的声誉造成了潜在影响，促使FCA对其进行进一步调查和罚款。